新しく「週間 AI活用事例紹介」として、業種や業務を一つに絞って、実際に真似しやすいAIの使い方を紹介していきます。初回のテーマは経理です。経理は、請求書、領収書、仕訳、経費精算、月次レポート、社内問い合わせなど、文章と数字が混ざる仕事が多く、AIの効果が見えやすい一方で、税務・会計判断をAIに任せすぎると危ない領域でもあります。
今回のポイントは、AIを「最終判断者」にしないことです。請求書の内容を抜き出す、仕訳候補を並べる、差し戻し文面を下書きする、月次レポートの説明文を作る。こうした下準備をAIに任せ、人間が確認して確定する形なら、中小企業の経理でも始めやすくなります。参考になる記事や動画もあわせて紹介します。
事例1：請求書・領収書の読み取りから仕訳候補まで
まず試しやすいのは、請求書や領収書の内容をAIに整理させる使い方です。GPT Masterの記事では、請求書や領収書から取引先名、金額、支払期限、明細の要点を抜き出し、その後の確認を速くする活用が紹介されています。TOKIUMの記事でも、仕訳・伝票処理は機密度が高いため慎重さが必要としながら、ダミーデータや抽象化した情報で勘定科目の候補や確認観点を整理する使い方が示されています。
実務では、いきなり本番の証憑をAIに投げるのではなく、社名、口座番号、個人名、取引先名を伏せたサンプルで始めるのが安全です。たとえば「この請求書テキストから、取引先、請求日、支払期限、税抜金額、消費税、税込金額、内容、仕訳候補、確認が必要な点を表にしてください」と依頼します。AIの答えは、そのまま会計ソフトに入れるのではなく、経理担当者が証憑と突合してから使います。
個人ブログの実験例としては、「ChatGPT Plusで通帳OCR＆自動仕訳に挑戦」という記事が参考になります。通帳画像を読み取り、取引内容を整理し、仕訳のたたき台へつなげる流れが紹介されています。完璧な自動化というより、「手入力の前処理をAIに手伝わせる」発想です。経理担当者が毎月同じ形式の資料を見ている会社なら、まずは1種類の資料だけで試すのがよいでしょう。
事例2：経費精算の差し戻し文面と社内FAQをAIで作る
経理の時間を奪うのは、入力作業だけではありません。「領収書が足りません」「用途が不明です」「締め日を過ぎています」といった差し戻し連絡や、社内からの同じ質問への回答も大きな負担です。GPT Masterの記事では、経費精算の差し戻し文面をテンプレ化し、支払依頼や取引先対応メールを下書きする活用が紹介されています。TOKIUMの記事でも、経費精算ルールや社内向け案内文、社内FAQはスモールスタートしやすい領域とされています。
おすすめは、過去によくあった差し戻し理由を10個だけ集め、AIに「相手を責めない、必要書類が明確、次の行動がわかる」文面へ整えてもらう方法です。たとえば、領収書の宛名漏れ、インボイス番号の不足、用途未記入、私用分との混在、承認者未選択などです。AIに作らせた文面を社内ルールに合わせて直し、定型文として保存しておけば、毎回ゼロから書く時間を減らせます。
さらに一歩進めるなら、経費精算規程、締め日、証憑ルール、よくある質問をまとめて、社内向けのFAQ原稿を作ります。公開AIに機密文書をそのまま入れられない会社では、まず一般化したルールだけで作る、または社内利用が許可された生成AI環境で運用します。AIは「規程の代わり」ではなく、「規程を読みやすく案内する窓口」として使うのが現実的です。
事例3：月次レポートの増減分析をAIに手伝わせる
月次決算では、数字を集計したあとに「なぜ増えたのか」「なぜ減ったのか」を説明する文章が必要になります。KPMGの「生成AI×Finance」では、生成AIの活用例として文章作成、コミュニケーション、情報抽出などが整理され、人が最終化する前提で作成時間を短縮できると説明されています。公認会計士YouTuberくろいちゃんねるの動画紹介ページでも、月次決算の増減分析をAIで速くするテーマが取り上げられています。
小さく始めるなら、部門別PLや売上・費用の前年差表から、社外秘の固有名詞を伏せたデータを用意します。そしてAIに「前年差が大きい項目を上位5つ抽出し、考えられる要因、確認すべき資料、上長向けの説明文の下書きを作ってください」と依頼します。AIは原因を断定できませんが、確認すべき論点を並べるのは得意です。担当者は、契約、請求書、売上明細、勤怠、広告費などの実データで裏取りします。
この使い方の良い点は、経理担当者が「文章を考える時間」から「数字の根拠を確認する時間」へ移れることです。月次報告の文章は、読み手に伝わる表現が必要ですが、毎月ゼロから書くと意外に時間がかかります。AIにたたき台を作らせ、経理が根拠とニュアンスを直す流れにすると、属人化も減らせます。
今週試すなら：経理AIは「1資料・1用途」から
経理AI活用を始めるなら、最初から「請求書処理を全部自動化する」と考えないほうがうまくいきます。おすすめは、1種類の資料、1つの用途、1週間の試行です。たとえば、毎月届く同じ形式の請求書を5枚だけ選び、項目抽出と仕訳候補の表を作らせます。あるいは、経費精算の差し戻し文面を5パターンだけ作ります。月次レポートなら、前年差の大きい3項目だけ説明文を作らせます。
注意点も明確です。個人情報、口座情報、取引先情報、未公開の決算数値を、会社の許可なく外部AIへ入力しないこと。税務・会計基準の判断は、AIの回答をそのまま採用しないこと。AIが出した仕訳候補、説明文、差し戻し文面は、必ず人が確認すること。この3つを守れば、経理AIはかなり実務的な相棒になります。
今回紹介した事例から見えるのは、経理のAI活用は「人を置き換える」よりも「人が確認しやすい状態まで整える」方向で効果が出やすいということです。請求書の要点抽出、仕訳の論点整理、差し戻し文面、月次レポートの下書き。まずはこのあたりから始めると、失敗しにくく、効果も見えやすいはずです。
